Familien mit Kindern stehen in Deutschland verschiedene steuerliche Vergünstigungen und Freibeträge zur Verfügung. Diese sollen die finanzielle Belastung von Eltern mindern und die Kosten für Erziehung und Betreuung der Kinder teilweise ausgleichen. In diesem Artikel findest du einen Überblick über die wichtigsten Steuervorteile, die Familien mit Kindern nutzen können.
Kinderfreibetrag
- Was ist das? Der Kinderfreibetrag soll das Existenzminimum eines Kindes steuerfrei stellen. Er wird in der Einkommensteuererklärung berücksichtigt und kann die Steuerlast der Eltern senken.
- Höhe des Freibetrags: Der Freibetrag setzt sich aus dem Freibetrag für das sächliche Existenzminimum und dem Freibetrag für Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf zusammen.
Kindergeld
- Was ist das? Das Kindergeld ist eine staatliche Leistung für Eltern, um die Grundversorgung des Kindes zu unterstützen. Es wird unabhängig vom Einkommen der Eltern gezahlt.
- Kindergeld oder Kinderfreibetrag: Das Finanzamt prüft automatisch, ob das Kindergeld oder der Kinderfreibetrag günstiger für dich ist (sog. Günstigerprüfung).
Ausbildungsfreibetrag
- Für Kinder in Ausbildung: Wenn dein Kind eine Ausbildung macht oder studiert und sich auswärts aufhält, kannst du einen Ausbildungsfreibetrag geltend machen.
- Höhe: Der Ausbildungsfreibetrag kann zusätzlich zum Kinderfreibetrag oder Kindergeld in Anspruch genommen werden.
Entlastungsbetrag für Alleinerziehende
- Was ist das? Alleinerziehende haben Anspruch auf einen zusätzlichen Entlastungsbetrag.
- Voraussetzungen: Du musst alleinstehend sein und mindestens ein Kind, für das du Kindergeld erhältst, in deinem Haushalt leben.
Kinderbetreuungskosten
- Absetzbarkeit: Du kannst zwei Drittel der Kinderbetreuungskosten, maximal jedoch 4.000 Euro pro Kind und Jahr, von der Steuer absetzen.
- Voraussetzungen: Die Ausgaben müssen für die Betreuung eines Kindes unter 14 Jahren (oder eines behinderten Kindes, das älter ist) entstanden sein.
Sonstige Vergünstigungen
- Schulgeld: 30% des Schulgeldes (maximal 5.000 Euro pro Kind und Jahr) für eine Privatschule können abgesetzt werden.
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge: Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung für deine Kinder kannst du als Sonderausgaben geltend machen.
Die verschiedenen steuerlichen Vergünstigungen und Freibeträge können Familien mit Kindern deutlich entlasten. Es ist wichtig, sich über diese Möglichkeiten zu informieren und sie in der Steuererklärung entsprechend geltend zu machen. Damit kannst du deine Steuerlast senken und finanzielle Unterstützung für die Betreuung und Ausbildung deiner Kinder erhalten.